Pensionszusagen

Pensionszusagen auslagern – Für Sie einfach gemacht

Pensionszusage auslagern – Unternehmen nach vorne bringen

Wohlverdienter Ruhestand – Was passiert mit der Pensionszusage?

Pensionszusagen

Pensionszusagen belasten die Bilanz

Lösungen schaffen - Liquidität erhöhen

Betriebsrenten wie Pensionszusagen sind in der Vergangenheit in vielen Unternehmen eingerichtet worden Insbesondere Versorgungszusagen für den GGF sind im Mittelstand üblich. Die Rückstellungen hierfür belasten die Bilanzen der Unternehmen.
Tatsächlich ist es möglich, Pensionszusagen ohne zusätzliche Liquidität zu restrukturieren und aus den Bilanzen des Unternehmens zu entfernen. Darüber hinaus gibt es weitere liquiditätsschonende Möglichkeiten zur Entlastung, welche eine unbelastete Unternehmens-Nachfolge ermöglichen.
Gerne erstellen wir für Sie ein versicherungsmathematisches Gutachten.

Wir helfen, wenn es um folgende Fragen geht:

Betriebsrenten, wie z.B. Pensionszusagen sind in der Vergangenheit in vielen Unternehmen eingesetzt worden, um Mitarbeiter zu binden, Steuern zu sparen und insbesondere auch bei geschäftsführenden Gesellschaftern eine Altersversorgung aufzubauen.
Daraus resultieren in aller Regel Rückstellungen in der Steuer- und Handelsbilanz der Unternehmen. Diese Rückstellungen sind heute entscheidende Hindernisse bei der Unternehmensnachfolge im Hinblick auf die Aufnahme von Förderdarlehen und somit bei der Suche nach einem Käufer für das Unternehmen. Potenzielle Käufer eines Unternehmens erhalten keine KFW-Mittel bzw. Bürgschaften über die Bürgschaftsbank, wenn das betroffene Unternehmen Rückstellungen für Pensionen bilanziert.
Als Spezialist für die Restrukturierung von Pensionszusagen konzentrieren wir uns auf Konzepte, die die Bilanz entlasten, die Liquidität schonen und möglichst flexibel auf zukünftige Änderungen der Rahmenbedingungen reagieren können.
Nach einem kostenlosen Erstgespräch überprüfen wir die bestehenden Pensionszusagen. Im Rahmen unserer langjährigen Beratungserfahrungen erstellen wir auf Basis einer Schwachstellenanalyse gemeinsam mit Ihnen ein individuelles Handlungskonzept.
Als Beratungsunternehmen vermitteln wir keine Kapitalanlagen. Somit können wir uns auf die vorhandenen Möglichkeiten konzentrieren, zu einer liquiditätsreduzierten bzw. -neutralen Entlastung für das Unternehmen zu kommen.
Unsere Beratungskosten können gefördert werden und entlasten somit zusätzlich die Liquidität Ihres Unternehmens.

Motive für die Restrukturierung von Pensionszusagen:
  • Verbesserung des Bilanzbildes
  • Verbessertes Kreditrating
  • Verbesserte Finanzierungszinssätze
  • Höheres Eigenkapital und bessere Eigenkapitalrentabilität
  • Ermöglicht die Nachfolge
  • Unabhängigkeit des GGF von der Entwicklung des Unternehmens
  • Finanzierungen über Bürgschaftsbank wie KFW möglich
  • Minimierung der liquiditätswirksamen und nicht liquiditätswirksamen Kosten
  • Verbesserte Transparenz und Planbarkeit

Bei diesen und vielen weiteren Punkten können wir unterstützen und Lösungen schaffen, um so das Unternehmen, die Versorgungsberechtigten und insbesondere auch für geschäftsführende Gesellschafter Handlungsoptionen zu schaffen.
Die Krisen der letzten Jahre haben gezeigt, dass die betriebliche Altersversorgung (bAV) Probleme aufwirft. Versorgungswerke mit Direkt-Zusagen an Mitarbeiter, Direkt-Versicherungen und Pensionskassen-Zusagen haben auf unterschiedlichen Ebenen zu Problemen geführt. So führen Direktzusagen zu hohen bilanziellen, steuerlichen und liquiditären Belastungen, Direkt-
Versicherungen sind teuer und bergen Haftungsrisiken, Pensionskassen mussten rückwirkend garantierte Leistungen zurücknehmen, so dass jetzt die Unternehmen wieder in die Verpflichtung genommen werden.
 
Auf der anderen Seite gewinnt die solide Zusicherung einer betrieblichen Altersversorgung im Rahmen von Mitarbeitergewinnung und Mitarbeiterbindung immer mehr an Bedeutung.
 
Wenn Sie ein altbewährtes und gleichzeitig innovatives Versorgungswerk einrichten und gut verwaltet wissen möchten und für Sie folgende Kriterien wichtig sind, dann sollten Sie mit uns sprechen:
 
  • Ungebundenheit bezüglich Vorgaben des Versicherers
  • Arbeitsrechtliche Haftungsminimierung für Arbeitgeber
  • Insolvenzschutz durch PSV
  • Durchschnittlich bis zu 40% höhere Rentenleistungen im Vergleich zu Versicherungslösungen
  • Monatlich frische Liquidität und hohes langfristiges Finanzierungspotential
  • Möglichkeit einer mittelfristigen Bankenunabhängigkeit
  • Einsatz des Kapitals zur Kreditabsicherung, Einsparung von Kreditzinsen
  • Aufbau von Liquiditätsreserven
  • Möglichkeit der freien Kapitalanlage, auch Sachwerte bzw. Investitionen im eigenen Unternehmen
  • Ratingverbesserung, evtl. detailliert Einzelpunkte laut VÖ Prof. Dr. Varnholt
  • Arbeitgeberzuschuss ohne Liquiditätsabfluss
  • Schaffung von Alleinstellungsmerkmalen in der Personalpolitik
  • Variable Gestaltung z.B. Einmal-Umwandlungen oder flexible Auszahlung (Rente/Kapital/Zeitrente)
  • Keine Rückstellungsbildung/Bilanzberührung
  • Fluktuations-Gewinne

Über uns

Institut für Mittelstandsförderung

Seit 2007 sind wir als Beratungsunternehmen für die mittelständischen Unternehmen in unserer Region und darüber hinaus tätig.
Wir sind Ihr lokales Beratungsunternehmen im Bereich Unternehmensnachfolge und Pensionszusagen. Unser Fokus als kompetenter Lösungsanbieter liegt darauf, Unternehmen bei der Suche nach einem geeigneten Nachfolger zu unterstützen, sie im gesamten Nachfolgeprozess zu begleiten und Hindernisse aus dem Weg zu räumen.
 
Mit über 35 Jahren Erfahrung in unterschiedlichen Bereichen der Unternehmensberatung, in versicherungsspezifischen Fragen (Tarifgestaltung, Analyse) sowie mit viel Kompetenz in den begleitenden steuerlichen Themen können wir auf umfassendes Fachwissen sowie die erforderlichen Software-Tools zurückgreifen. Als Unternehmensberater analysieren wir Ihren Bedarf, beraten im ersten Schritt die Unternehmensleitung und besprechen mit ihr die Vorstellungen und Ziele. Auf dieser Basis konzipieren wir dann individuelle Nachfolgekonzepte.
 
Qualifizierte Beratung ist für uns eine wichtige Voraussetzung, so dass regelmäßige Fortbildungen selbstverständlich sind. Als Berater arbeiten wir grundsätzlich diskret, unabhängig und objektiv und erfüllen Beratungsaufträge nur in den Fachbereichen, die wir qualifiziert begleiten können. Als Mitglied des Bundesverbandes der KMU-Berater sind wir Teil eines großen Netzwerkes.
 
Unsere Kunden kommen aus unterschiedlichen Branchen. Durch unser spezialisiertes Beratungsthemen konnten wir die Herausforderungen unserer Kunden lösen und damit die Zukunft der Unternehmen positiv beeinflussen.
 
Wir analysieren und beraten Sie mit praktischen Lösungen und viel beruflicher Leidenschaft. Wir begleiten Ihre Prozesse von der Analyse bis zur Umsetzung entlang der Gesamtheit der Prozesse, welche zu einer Wertschöpfung führen.
 
Wir freuen uns, von Ihnen zu hören! Unser erfahrenes Team hilft Ihnen gerne, nachhaltige und wertsteigernde Lösungen für Sie und Ihr Unternehmen zu erarbeiten.
Geschäftsführer Peter Schrade

Peter Schrade

Geschäftsführer

Sandra Drosdowski

  • Kundenbetreuung
  • Human Resources
  • Buchhaltungs-Spezialistin

Anke Langwald

  • Kundenbetreuung
  • Spezialistin in bAV-Versorgungs­werken

Petra Wilke

  • Kundenbetreuung
  • Öffentlichkeitsarbeit
  • Marketing

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